Financiën

bedragen x € 1.000

We hebben de vertrouwelijke risico's bijgesteld. We reseveren ruim € 4,5 miljoen meer voor vertrouwelijke risico's dan bij de Programmabegroting 2022. De risico's zijn zoals altijd, toegelicht in de raadsbrief vertrouwelijke risico's. Deze sturen wij als bijlage mee op de kwartaalrapportage.

bedragen x € 1.000

Eind 2021 zat in deze reserve nog een restsaldo van € 5.000. De functie van de reserve is vervallen. Dit bedrag kan vrijvallen.

bedragen x € 1.000

In het voorjaar stellen we het gemeentefonds altijd bij. Dit doen we op basis van de realisatie over 2021, de bevolkingsprognoses van onderzoek en statistiek. Hierin is onder andere het stedelijk woningbouwprogramma meegenomen en de ontwikkeling van het aantal minderheden en bijstandsgerechtigden.

a. doordat we volgens het stedelijk woningbouwprogramma meer woningen gaan bouwen krijgen we meer geld via het gemeentefonds. In 2021 zijn er minder woningen opgeleverd hierdoor zijn de inkomsten in 2022 lager. We verwachten dit de komende jaren in te gaan halen
b. We krijgen minder geld uit het gemeentefonds omdat het aantal minderheden en bijstandsgerechtigden lager is dan begroot.
c. We ontvangen meer OZB omdat we volgens het stedelijk woningbouwprogramma meer woningen bouwen. Ook zijn er in 2021 meer bedrijven en kantoren gebouwd of in aanbouw. Hierdoor ontvangen we ook meer OZB.

bedragen x € 1.000

De fondsbeheerders hebben samen met de VNG gewerkt aan de nieuwe verdeling van het gemeentefonds. Dat was nodig omdat de huidige verdeling niet meer goed aansluit bij de kosten van de gemeenten. Daarop wordt de verdeling aangepast én vermoedelijk vanaf 2023 ingevoerd. Op basis van de huidige uitkomsten gaan wij er vanaf 2023 € 3,1 miljoen op achteruit. Over de uitkomsten van de herijking is op dit moment nog veel discussie. De uitkomsten zijn dus nog ongewis. Bij de komende meicirculaire zal daarover meer duidelijkheid ontstaan.
Ook krijgen we voor de jeugdhulp  een kleiner deel van de taart. Dat betekent dat we ook een kleiner deel van het extra geld uit het regeerakkoord krijgen (o.b.v. uitspraak commissie van wijzen).

bedragen x € 1.000

In de 4e kwartaalrapportage 2021 hebben we de uitkomsten van het regeerakkoord gepresenteerd. Maar het regeerakkoord was erg globaal. We hebben de uitkomst daarom niet in de vierde kwartaalrapportage verwerkt. Daarna is op 11 januari de Startnota verschenen. Daarin heeft het kabinet de afspraken uit het Regeerakkoord financieel vertaald. Het kabinet heeft ook aangegeven hoeveel geld er naar het gemeentefonds gaat. Hierop hebben wij de begroting bijgesteld. We gaan hierbij uit van een aandeel van 1,3% in het totale gemeentefonds. Dit is ons aandeel die komt uit de voorlopige uitkomsten van de herijking van het gemeentefonds.

Woningbouwimpuls en volkshuisvestingsfonds
Het Rijk stort tot en met 2026 elk jaar € 150 miljoen in en volkshuisvestingsfonds. En tot 2032 wordt er elk jaar € 100 miljoen uitgegeven voor de woningbouwimpuls. eide bedragen worden gekort op het gemeentefonds. Voor Almere gaat het om een bedrag van € 3,3 miljoen per jaar. Met andere woorden, structureel komt er nog € 3,3 miljoen beschikbaar via het gemeentefonds.

In onderstaande tabel kunt u dit lezen.

bedragen x € 1.000

Het geld dat in deze reserve zat is al opgenomen in de exploitatie. De reserve is bijna leeg. Het laatste restje kan vrijvallen.

bedragen x € 1.000

We hebben een bedrag voor Vennootschapsbelasting (VPB) in de begroting opgenomen. Op dit moment betalen we nog geen VPB, omdat we verliezen uit het verleden kunnen compenseren. Het bedrag dat we overhouden storten we jaarlijks in deze reserve.
Het blijkt nu dat we deze reserve niet nodig hebben, omdat we genoeg geld in de begroting hebben opgenomen.

bedragen x € 1.000

De gemeente moet het nabestaandenpensioen van een deel van het personeel van de zwembaden betalen, omdat de zwembaden vroeger van de gemeente waren. Dit loopt af, als oud medewerkers overlijden. Er komen geen nieuwe verplichtingen meer bij. Daarom kan deze voorziening vrijvallen.

bedragen x € 1.000

We hebben ook de reserve incidenteel nieuw beleid opgeheven. Er zaten nog wat kleine bedragen in voor alternatieve vormen beschut werken, inzet aanjaaggelden en documentmanagement voor de afdelingen burgerzaken & belastingen. Deze bedragen kunnen vrijvallen.

bedragen x € 1.000

We hebben bij het Rijk gevraagd om ons te compenseren voor de kwijtschelding van huur van sportverenigingen in verband met corona. We gingen er van uit dat we een deel van het geld moesten terugbetalen aan het Rijk. Daarom hebben we een risico opgenomen. Inmiddels is het bedrag vastgesteld en blijkt dat we veel minder hoeven terug te betalen dan verwacht. Het risico kan daarmee vervallen.

bedragen x € 1.000

De rente is licht gestegen waardoor onze rentekosten stijgen
Daardoor verwachten we meer rente te moeten betalen. De Europese Centrale Bank (ECB) voert het monetaire beleid uit voor het Euro gebied. De bank heeft als belangrijke taak om de inflatie te beperken. De bank doet dit door de hoogte van de rentetarieven:
·   Met de herfinancieringsrente stuurt de bank op kortlopende leningen (1 tot 12 maanden). Deze is niet veranderd. Het tarief is nog steeds 0,00%.
·   Het 3-maands tarief is dit kwartaal met 0,07% gestegen naar -0,50%.
·   De ECB stuurt op de langlopende leningen via hun 'opkoopprogramma'. De bank koopt staatsobligaties van banken. De banken krijgen zo weer geld in kas, wat ze tegen lage rente aan bedrijven en instellingen kunnen lenen. De ECB wil hiermee in het tweede kwartaal 2022 stoppen met als doel de sterk gestegen inflatie te beteugelen. Alleen al door deze aankondiging is de lange rente gestegen .De rente die de gemeente moet betalen op geldleningen met een looptijd van 10-jaar is in het eerste kwartaal gestegen van 0,41% naar 1,15% .

Al deze veranderingen zijn eigenlijk nog van voordat de Oekraïne-oorlog uitbrak. Deze oorlog zorgt voor nog meer onzekerheid. De inflatie stijgt snel. Wat voor gevolgen dit heeft voor de rente zullen we in het tweede kwartaal zien.

bedragen x € 1.000

a. 100% regeerakkoord vs 75% begroot
In het regeerakkoord Rutte IV is extra geld voor de jeugdhulp opgenomen. 75% van het geld hadden we al begroot. Dit was volgens de richtlijnen uit het financieel toezicht. We kunnen nu het volledige bedrag begroten.

b. kleiner aandeel jeugdhulp bij herijking
Het gemeentefonds wordt vanaf 2023n opnieuw verdeeld. Almere krijgt minder geld van de 'taart'. Daardoor krijken we ook minder van het extra geld wat het Rijk beschikbaar stelt voor de jeugdhulp.

bedragen x € 1.000

Het te ontvangen dividend over 2021 van Alliander is € 39.000 meer dan we hadden begroot. Dit ontvangen we in 2022. Stuctureel is de verwachting niet aangepast.

bedragen x € 1.000