Afwijkingen per risicogroep

Het nadeel op de Floriade bedraagt ruim € 40 miljoen

Via een aparte raadsbrief " Aanpassing business case en risicoreserve Floriade naar aanleiding van bezoekersaantallen " hebben we u geïnformeerd over de wijzigingen in de Floriade businesscase, de opbrengst parkeren en de risicoreserve. U heeft op 7 juli 2022 amendement RV-39/2022 ‘Bijstellen bezoekersaantallen Floriade’ aangenomen. Daarin draagt u ons op om in de programmarekening 2021 en dus ook in deze kwartaalrapportage uit te gaan van 680.000 bezoekers. We hebben de doorrekening van dit amendement in deze kwartaalrapportage verwerkt.

Floriade businesscase

Doordat er de eerste 10 weken 60% minder bezoekers zijn dan verwacht, vallen de inkomsten van bezoekers, sponsoring, horeca-exploitatie en van de provincie tegen. Het totale nadeel voor de begroting van de Floriade BV bedraagt € 43 miljoen.

Lagere opbrengsten parkeren en busvervoer

Het parkeren en het busvervoer wordt door de gemeente geregeld. Doordat er minder bezoekers zijn, dalen onze inkomsten met € 4,3 miljoen.

Actualisatie risico's

De ingecalculeerde risico's hebben zich allemaal voorgedaan. Daarom laten we de risicoreserve vrijvallen. Hier staat tegenover dat we weer een nieuwe risicoparagraaf gemaakt hebben. We ramen nu € 6 miljoen aan nieuwe risico's.

Nieuw financieel overzicht

Het totale tekort komt ten laste van de buffer. Voor een verdere toelichting verwijzen we u naar de programmarekening 2021.

Consequenties voor de lening

Op donderdag 7 juli 2022 is in de raad het amendement (RG-181/2022) aangenomen waarbij in de businesscase de verwachte bezoekersaantallen neerwaarts zijn bijgesteld naar 680.000 bezoekers. Wanneer de lagere bezoekersaantallen zich voordoen, is een extra lening nodig door de Floriade BV. Immers hebben zij dan minder inkomsten waaruit zij de kosten kunnen betalen. De Floriade BV heeft een doorrekening gemaakt van de gevolgen voor de liquiditeit. Hieruit blijkt dat zij in dat scenario naar verwachting een extra lening nodig hebben van € 13,9 miljoen voor 2022 om alle kosten te kunnen blijven betalen.

Het college heeft daarom op 12 juli 2022 besloten een extra lening van € 13,9 miljoen aan de Floriade BV toe te kennen, onder de voorwaarde dat de gemeenteraad met de Programmarekening 2021 instemt. Met deze extra lening komt de totale lening aan de Floriade op € 75,5 miljoen. De extra lening wordt niet in een keer overgemaakt maar wordt in delen beschikbaar gesteld zodra en voor zover het nodig is. Dit is afhankelijk van de ontwikkeling van de bezoekersaantallen en de liquiditeitspositie van de Floriade BV.

Andere ontwikkelingen

I n dit kwartaal stellen we de kosten voor bevolkingsvolgende voorzieningen en de vervanging van de asbestdaken van onze sporthallen bij.  Dit doen wij omdat de investeringen hiervoor zijn vertraagd. Hierdoor starten de afschrijvingen voor deze investeringen later.

bedragen x € 1.000

bevolkingsvolgende voorzieningen

Wij hebben onze planning voor de bevolkingsvolgende voorzieningen geactualiseerd. Hieruit is gebleken dat er twee projecten zijn vertraagd (Olympus park/Voortuin en Playground Hout-Noord). De projecten worden in plaats van 2023 nu in 2024 opgeleverd. Hierdoor ontstaat een voordeel op de afschrijvingskosten en rentekosten van deze investeringen omdat de afschrijving een jaar later start.

vervanging asbestdaken sporthallen

De werkzaamheden voor de vervanging van de asbestdaken op de sporthallen Waterwijk en Buiten zijn vertraagd. Deze zouden in 2021 klaar zijn maar dit is 2022 geworden. Dit levert in 2022 een incidenteel voordeel op de kapitaallasten van € 117.000.